Cómo generar una factura rectificativa en PrestaShop
Gestión de devoluciones, abonos y facturas rectificativas cumpliendo con los requisitos de VeriFactu.
Video tutorial: Gestión completa de devoluciones y facturas rectificativas (6:52 min)
1Normativa y prohibición de modificación de facturas
Según los requisitos y exigencias de la Agencia Tributaria, una factura emitida y enviada a VeriFactu no se puede modificar. Cualquier cambio posterior requiere la emisión de una factura rectificativa.
Advertencia importante
Una vez que una factura ha sido enviada y registrada en VeriFactu, no se puede modificar directamente. Cualquier cambio requiere una factura rectificativa.
- No se debe modificar productos en una factura ya emitida
- No se deben añadir descuentos directamente en la factura existente
- No se debe cambiar el IVA o precio de una factura registrada
- Motivos que requieren rectificativa: Cualquier modificación en el precio, IVA, devolución del cliente o aplicación de descuento requiere una factura rectificativa.
- Protección en el módulo: Si se intenta editar una factura que ya ha sido enviada al sistema de VeriFactu, el módulo muestra un aviso de que no se debe hacer una modificación en los productos o descuentos.
- Consecuencia de la modificación: Si se modificase la factura en PrestaShop después de ser registrada, el cliente tendría una factura distinta a la que realmente se ha enviado a Hacienda, lo cual es ilegal.
Importante
Hemos implementado avisos en el módulo para prevenir modificaciones incorrectas. Siempre utiliza el proceso de factura rectificativa para cualquier cambio.
2Procedimiento para devoluciones (factura de abono)
La forma correcta de manejar las devoluciones es generar una factura rectificativa o de devolución, la cual puede ser parcial o completa.
Tipos de devolución
Devolución parcial
Si el pedido tiene varios productos y el cliente quiere devolver solo uno o algunos, se puede hacer una devolución parcial solamente de esos productos.
Devolución completa
Si se quiere devolver todo el pedido, se debe hacer una devolución completa de todos los productos.
Pasos para generar la factura de abono
- Paso 1 - Acceder al pedido: Desde el backoffice de PrestaShop, accede al pedido que necesita devolución.
- Paso 2 - Seleccionar productos: Selecciona los productos que se van a devolver (parcial o completo).
- Paso 3 - Opción crítica: Al realizar el reembolso, es imprescindible dejar seleccionada la opción Generar la factura de abono.
Esta opción es fundamental para que el módulo de OkVerifactu intercepte la operación y genere la factura rectificativa correspondiente en VeriFactu.
- Paso 4 - Proceso automático: Al seleccionar "Generar la factura de abono":
- PrestaShop genera una factura de devolución
- El módulo de OkVerifactu se interpone automáticamente
- Los datos se envían a nuestra plataforma SaaS
- El sistema comienza a componer y enviar los datos a la AEAT como una factura rectificativa
Nota
El proceso de una factura rectificativa es muy similar al de una factura normal, pero con importe negativo y referencias a la factura original.
3Procedimiento para descuentos
PrestaShop no permite aplicar un descuento generando automáticamente una factura rectificativa. Por tanto, el procedimiento correcto es:
Proceso de aplicación de descuento
- 1Hacer una devolución completa del pedido original (siguiendo el procedimiento del apartado anterior).
- 2Generar un nuevo pedido con la cantidad correcta o el descuento que se vaya a aplicar.
Consejo
Aunque este proceso pueda parecer más largo, es la forma correcta de mantener la trazabilidad completa ante la AEAT y cumplir con VeriFactu.
¿Por qué este proceso?
Este método garantiza que:
- Se genere correctamente la factura rectificativa (abono) en VeriFactu
- Se emita una nueva factura con los importes correctos
- Se mantenga la trazabilidad completa ante la AEAT
4Flujo de envío de la rectificativa
Cuando se genera la factura de abono en PrestaShop, se inicia automáticamente el proceso de registro ante la AEAT a través de OkVerifactu.
Proceso completo paso a paso
Recepción y análisis
Nuestra plataforma SaaS recibe la factura rectificativa e identifica automáticamente el tipo de rectificativa que es, asociándola con la factura principal sobre la que se está haciendo la corrección.
Generación con importe negativo
La factura rectificativa se genera con un importe negativo, reflejando la devolución o corrección del importe original.
Validación de datos
El proceso es similar al de una factura normal: se crea, se valida que los datos sean correctos, y se prepara para el envío a VeriFactu.
Determinación de tipología
Nuestro sistema determina el tipo de factura rectificativa a enviar según la normativa de VeriFactu.
Envío a VeriFactu y respuesta AEAT
Se envía a VeriFactu y la AEAT responde confirmando que ha sido validada y verificada correctamente.
Visualización en la plataforma
En la plataforma de OkVerifactu, puedes ver toda la trazabilidad de las facturas:
- La factura original del pedido con su QR y hash
- Las devoluciones o facturas rectificativas asociadas, cada una con su propio QR y hash
- El historial completo de movimientos relacionados con cada pedido
Correcto
Cada factura rectificativa tiene su propio QR de validación y hash de inmutabilidad, permitiendo a la AEAT verificar toda la cadena de modificaciones.